|
PANNON-FLAX
Győri Lenszövő NyRt.
2008.III. negyedéves
vezetőségi beszámoló
1
PANNON-FLAX Győri Lenszövő NyRt.
2008. III. negyedéves vezetőségi beszámoló
amely a Tpt. 54. §-ban előírt szabályozásnak, valamint a Tőzsde
szabályozásának megfelelően készült.
Beszámolónk a tőzsde előírásai szerint készült, amely magában foglalja mindazon adatokat és
előírásokra vonatkozó válaszokat, amelyet a Tpt. 54.§.-a meghatároz.
Üzleti jelentés
A PANNON-FLAX vállalatcsoport 2008. I-III. negyedévében 1.993,4 millió Ft árbevételt és
32,7 millió Ft adózás előtti eredményt ért el.
Az éves közgyűlés a Társaság számára új stratégiát határozott meg, amelynek megfelelően
kezdték meg működésüket meghatározó befektetései. A Dawnmount Kft. egyrészt
érdekeltséget szerzett egy Budapest frekventált helyén lévő ingatlant birtokló
ingatlanfejlesztési társaságban, másrészt Miskolcon közvetve egy jelentős ingatlanfejlesztési
lehetőség kapujába jutott.
A B+G Kft. megkezdte a tulajdonában lévő budapesti iparterület fejlesztésének előkészítését,
amelynek I-es üteme befejezés előtt áll.
A textilipari tevékenység önálló leányvállalatba történő kiszervezésének munkálatai
megkezdődtek. A Cégbíróság bejegyezte Pannonflax Textil Kft. néven azt az önálló
leányvállalatot, ami a textiltevékenységet folytatni fogja. A Társaság szűkítette a
textilgyártáshoz felhasznált területet.
A szerteágazó tevékenységet folytató új társaság telephely engedélyezéséhez szükséges új
környezetvédelmi felmérések elkészültek, a telephely engedélyezés folyamatban van. Az új
társaság a tevékenység átvételére, különböző engedélyek megszerzésére, a létszám átvételére
vonatkozóan elkészítette az ütemtervet, a különböző hatóságokkal a tárgyalásokat folytatja.
További konkrét lépésre a telephely engedély birtokában kerülhet sor. Az új társaság
várhatóan 2009. január elején kezdi meg a termelő tevékenységet.
A vállalatcsoportra vonatkozó elemzés a konszolidált mérleg alapján
a.) Az eredménykimutatás elemzése
Az adózás előtt eredmény konszolidált cégenként az alábbiak szerint alakult:
Megnevezés 2007. I-III. név 2008. I-III. név
adózás előtti eredmény millió Ft-ban
PANNON-FLAX NyRt. 49,6 13,8
Dawnmount Kft. 24,4 27,7
B+G Kft. -11,0 -6,0
Flaxtrade Kft. -1,3 -1,1
Konszolidáció miatti különbözet -7,8 -1,7
2
Konszolidált eredmény 53,9 32,7
A vállalatcsoport eredményességére a PANNON-FLAX-on kívül legnagyobb mértékben a
Dawmount Kft. eredménye hatott ki, amelynek adózás előtti eredménye 22,2 millió Ft
volt, bevételei kamatbevételből adódtak.
A B+G Kft. 39,3 millió Ft-os bevétele bérleti díjakból és közvetített energia
szolgáltatásból származik. Adózott eredménye –6,0 millió Ft. (A PANNON-FLAX
eredményeit külön fejezetben elemezzük.)
A vállalatcsoport konszolidált árbevétele a bázis időszaki 2.140,5 millió Ft-ról 1.993,4
millió Ft-ra 6,9%-kal csökkent, lényegében a textiltermékek értékesítésének
volumencsökkenése miatt az anyavállalatnál leírtak szerint. Az értékesítés közvetlen
költségei 5,4%-kal mérséklődtek, a közvetett költségei azonban 2%-kal növekedtek. A
közvetett költségek növekedését elsősorban a drasztikus mértékű energia áremelkedés
okozta.
Az üzemi eredmény vállalatcsoport szinten a bázis időszaki 60,8 millió Ft-ról –0,6 millió
Ft-ra csökkent oly módon, hogy a PANNON-FLAX üzemi eredménye 20,8 millió Ft-ot, a
konszolidációba bevont befektetések üzemi eredménye –21,4 millió Ft-ot tesz ki.
A Dawnmount Kft.-nek és a Flaxtrade Kft.-nek nincs árbevétele, ezért a felmerült
közvetett költségek negatív üzemi eredményként jelennek meg. A B+G Kft. a bérleti
díjakból nem tudja teljesen fedezni a helyi adó és az elszámolandó értékcsökkenési leírás
összegét.
A pénzügyi eredmény az előző évi –6,9 millió Ft veszteséggel szemben 33,3 millió Ft
nyereséget tesz ki, alapvetően a Dawmount Kft.-nél jelentkező kamatbevétel
eredményeként.
Az adózás előtti nyereség 53,9 millió Ft-ról 32,7 millió Ft-ra csökkent, az árbevétel, a
költségek és a pénzügyi eredmény változásának együttes hatására.
b.) Mérleg elemzése
A vállalatcsoport eszközeinek és forrásainak fő összege a bázis időszakhoz képest 3.936,8
millió Ft-ról 3.845,7 millió Ft-ra csökkent, ezen belül a befektetett eszközök 1.242,2
millió Ft-ról 1.205,8 millió Ft-ra, a forgóeszközök 2.691,7 millió Ft-ról 2.630,8 millió Ft-
ra mérséklődtek. Forgóeszközökön belül a készletek állománya 895,2 millió Ft-ról 922,1
millió Ft-ra, a követelések állománya 622,2 millió Ft-ról 704,5 millió Ft-ra, az
értékpapírok értéke 28,0 millió Ft-ról 109,7 millió Ft-ra, a pénzeszközök állománya
1.146,3 millió Ft-ról 894,5 millió Ft-ra változott.
A konszolidált saját tőke 2.663,2 millió Ft-ról 2.619,4 millió Ft-ra, 1,6%-kal csökkent. Az
összes kötelezettség 3,7%-kal kevesebb, mint a bázisban. A Társaság forrás összetétele
javult, a saját tőke aránya 67,6%-ról 68,1%-ra növekedett.
A vállalatcsoport pénzügyi helyzete az árbevétel csökkenése ellenére az év során
kiegyensúlyozott volt, valamennyi társaság kötelezettségeinek határidőben eleget tett. A
vevőállomány 3,32-szeres fedezetet nyújt a szállítóállományra, az összes forgóeszköz
állomány több, mint kétszerese a kötelezettségeknek.
A vállalatcsoport főbb likviditási mutatói az alábbiak:
Mutatószámok: 2007.06.30. 2008.06.30. Különbözet
Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség 2,25 2,21 -0,04
Vevő/szállítóállomány 2,01 3,32 +1,31
3
Saját tőke/tárgyi eszköz 3,46 3,58 +0,12
Saját tőke aránya összes tőkéhez % 67,6 68,1 +0,50
A PANNON-FLAX NyRt.-re vonatkozó elemzés
A PANNON-FLAX NyRt. 2008. I-III. negyedévben az éves üzleti tervében meghatározott
árbevételi tervét időarányosan teljesítette, azonban a bázis időszaki árbevételtől – alapvetően
a III. negyedéves alacsonyabb teljesítés következtében – 7,7%-kal elmaradt, és nem tudta
teljesíteni a bázisidőszaki és a tervezett eredménytervet.
A Társaság I-III. negyedévben 1.955,6 millió Ft árbevételt, 20,8 millió Ft üzemi, 13,8 millió
Ft adózás előtti eredmény realizált.
a.) Az eredményességre ható főbb tényezők:
A kedvezőtlen hazai piaci helyzet, aminek következtében belföldi értékesítésünk
(fegyveres testületeken kívüli) közel a felére csökkent le, alapvetően az ún. közvetett
export 81,7%-kal történő visszaesése miatt.
A világpiaci helyzet romlása érzékelhetővé vált. Bár a beszámolási időszakban export
értékesítésünk 5,9%-kal bővült, azonban a III. negyedévben elmaradt
várakozásainktól. A válság jelei főleg az amerikai megrendelések csökkenésében
jelentkeztek.
Az árbevételünk közel egynegyedét kitevő fegyveres testületi rendelések értéke bázis
szinten maradt.
A fentiek szerinti kedvezőtlen piaci helyzet volumencsökkenést, termékösszetétel
romlást és eredménycsökkenést okozott.
Az alapanyagok beszerzési árai már az előző év második felében növekedni kezdtek, a
növekedés ez évben tovább folytatódott, aminek költségnövelő hatását a III.
negyedéves árfolyammozgások tovább fokozták.
Drasztikus mértékben növekedtek az energiaárak, amelyet részben mérsékelni tudtunk
kedvezőbb egyedi szerződésekkel, energiatakarékos technológiák alkalmazásával,
jobb folyamatszervezéssel. A tényleges energia áremelés így is 27,3%-ot tett ki, ami
önmagában 32 millió Ft-tal növelte költségeinket.
A deviza árfolyammozgások az exportra-importra gyakorolt hatásának egyenlegeként
50 millió Ft-tal rontották eredményünket.
Létszámunkat a feladatokhoz igazítva 13%-kal csökkentettük, és amelynek
eredményeként 5%-os termelékenység javulást realizáltunk.
A Társaság az eredményesség érdekében javította az élőmunka hatékonyságát, a
termékek minőségét, csökkentette a fajlagos anyag- és energia felhasználást.
4
Költségcsökkentés érdekében átrendezte az üzemet, kisebb területre telepítette a
gépeket, így csökkentette a textiltermeléshez használt területet.
Intenzív és eredményes gyártmányfejlesztést hajtott végre, fokozta a marketing
tevékenységet, amelyek eredményeképpen új piacokat szerzett. A jobb és korszerűbb
munkavégzés feltételeinek kialakítása érdekében elkezdte számítástechnikai
rendszerének megújítását. A gazdálkodás minden területén előbbre lépett. Az így elért
többlet eredménnyel sem tudta azonban ellensúlyozni a rajta kívülálló, a fentiekben
felsorolt kedvezőtlen változások eredménycsökkentő hatásait.
b.) Az eredménykimutatás elemzése
A Társaság nettó árbevétele a bázis időszaki 2.118,7millió Ft-ról 1.955,6 millió Ft-ra
7,7%-kal csökkent oly módon, hogy a belföldi értékesítés 20,9%-kal lett kevesebb, míg az
exportértékesítés 5,9%-kal bővült.
Vevőkörünk belföldön nem, exportban azonban folyamatosan bővül. Sajnos azonban a
legnagyobb vevőink csökkentették megrendelésüket. Az EU országaiba 5%-kal
értékesítettünk többet, ezen belül elsősorban a német, angol, belga, olasz piacaink
bővültek. Az amerikai megrendelésünk 33%-kal volt kevesebb a bázisnál.
Az Unión kívül a svájci és a norvégiai értékesítésünk növekedett.
A 7,7%-os árbevétel csökkenését az értékesítés közvetlen költségei csak 4,1%-os
csökkenéssel követték. A közvetlen költségek árbevételnél kisebb mértékű csökkenését
elsősorban az alapanyagárak növekedése, valamint a III. negyedéves termékösszetétel
kedvezőtlen változása okozta.
Az értékesítés közvetett költségei 834,0 millió Ft-ról 794,6 millió Ft-ra 4,7%-kal
mérséklődtek, relatíve azonban 24,8 millió Ft-os növekedést mutatnak. E növekedésből az
energiaárak emelkedése önmagában 32 millió Ft-ot indokol, míg költségcsökkentő
intézkedések révén 7,2 millió Ft-tal mérsékeltük általános költségekeinket.
Egyéb bevételek-ráfordítások egyenlegeként jelentkező veszteség 3,5 millió Ft-os
csökkenése az árbevétel csökkenésével összefüggő helyi adók és hitelezési veszteségek
különbözeteként jelentkezett.
Üzemi tevékenység eredménye 93,8 millió Ft-ról 20,8 millió Ft-ra csökkent a volumen és
a költségváltozások együttes hatására.
Pénzügyi műveletek negatív eredménye az ide elszámolt árfolyam veszteség
különbözeteként, valamint a kamatok növekedése miatt jelentkezik.
Adózás előtti eredmény 49,6 millió Ft-ról 13,8 millió Ft-ra mérséklődött, amelynek
legfőbb okait a fentiekben részleteztük.
c.) Mérleg elemzése
A PANNON-FLAX eszközeinek és forrásainak együttes összege a bázis időszaki 4.430,7
millió Ft-ról 4.349,6 millió Ft-ra 1,8%-kal csökkent. A befektetett eszközök értéke 0,1%-
kal, a forgóeszközök értéke 5,5%-kal mérséklődött. Ezen belül a készletek 4,5%-kal, a
követelések 10,2%-kal növekedtek meg. Az értékpapírok értékének növekedését a saját
5
részvények előző év végi árfolyamon történő nyilvántartása eredményezi. A
követelésállomány a negyedév végén történt nagyobb mértékű kiszállítás
következményeként bővült.
A saját tőke a bázis időszaki 3.166,7 millió Ft-ról 3.132,8 millió Ft-ra változott.
Kötelezettségeink 1.246,8 millió Ft-ról 1.200,4 millió Ft-ra csökkentek, amelyen belül a
hosszú lejáratú kötelezettség 1/3-ára esett vissza, a rövidlejáratú hitelállomány 4,8%-kal
növekedett és az áruszállításból származó kötelezettségünk 27,7%-kal mérséklődött.
A saját tőke aránya 72,0%, ami a bázishoz képest 0,5% javulást jelent.
A Társaság pénzügyi helyzete az árbevétel csökkenése ellenére az év során
kiegyensúlyozott volt, kötelezettségeinek határidőben eleget tett.
Vevőállományunk 3,36-szoros fedezetet nyújt szállítóállományunkra. Az összes
forgóeszköz állomány 110%-os fedezetet nyújt rövidlejáratú kötelezettségeinkre.
A Társaság év végi likviditási mutatói az alábbiak:
Mutatószámok: 2007.09.30. 2008.09.30. Különbözet
Forgóeszköz/rövidlejáratú kötelezettség 1,16 1,10 -0,06
Vevő/szállítóállomány 2,10 3,36 +1,26
Saját tőke/tárgyi eszköz 4,83 5,05 +0,22
Saját tőke aránya összes tőkéhez % 71,5 72,0 +0,50
Tervek, kilátások
Az év hátralévő részében tovább folytatjuk az éves közgyűlésen meghatározott új stratégiai
feladatok végrehajtását. Terveink szerint a szükséges engedélyek birtokában 2009. január
elején a Pannonflax Textil Kft. megkezdi az átvett textilüzem működtetését.
A hazai és világpiaci helyzetet, a válság hatásait az Igazgatóság folyamatosan figyelemmel
kíséri, követi. A jelen helyzetből fakadóan várható, hogy a textilipari teljesítmény és
eredményesség elmarad a tervezett szinttől.
Az Igazgatóság az összes projekt tekintetében decemberben értékeli a hazai és a világpiaci
változások tükrében kialakuló helyzetet, megvizsgálja, hogy a kitűzött célok továbbra is
megvalósíthatóak-e és az adott helyzetben meghozza a szükséges döntéseket, illetve
amennyiben szükséges a döntések érdekében összehívja a közgyűlést.
Kockázati tényezők
Társaságunk a kockázatkezelést folyamatos feladatként fogja fel és igyekszik azok
minimalizálására. A kockázati tényezők az éves beszámolóban (21.oldal) részletezésre
kerültek, a kibocsátóra és a vállalatcsoport tagjaira az ott felsoroltak változatlanul érvényesek.
Jelenleg a legnagyobb kockázatot a pénzügyi világválság jelenti. A világgazdasági recesszió
mértéke és időszaka beláthatatlan.
6
Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan
Igen Nem
Auditált x
Konszolidált x
Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb
PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok
Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad Szavazati jog Besorolás2
Név
%
e.Ft (%)
Flaxtrade Keresk. és Szolg.Kft. 65 140 100,0 100,0 L
Dawmount Hungary Kft. 2 189 500 100,0 100,0 L
B+G Kft 590 600 100,0 100,0 L
PK3. Mérleg: Vállalatcsoport konszolidált adatai IFRS szabályok szerint
Adatok: mill.Ft-ban, nem auditált
ESZKÖZÖK 2007. 2007. 2008. Index
IX.30. XII.31. IX.30. bázishoz
%
1. A. Befektetett eszközök 1 242,2 1 229,0 1 205,8 97,1
2. I. Immateriális javak 32,0 33,3 32,8 102,5
5. Vagyoni értékű jogok 3,7 4,9 4,4 118,9
6. Szellemi termékek 28,3 28,4 28,4 100,4
9. Immateriális javak értékhelyesbítése
10. II. Tárgyi eszközök 768,8 754,4 731,2 95,1
11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 416,4 419,4 412,6 99,1
12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 310,8 297,5 269,9 86,8
13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 37,6 34,6 44,6 118,6
15. Beruházások, felújítások 4,0 2,9 4,1 102,5
17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése
18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 441,4 441,3 441,8 100,1
19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
21. Egyéb tartós részesedés 441,4 441,3 441,8 100,1
30.B. Forgóeszközök 2 691,7 2 759,7 2 630,8 97,7
31. I. Készletek 895,2 918,3 922,1 103,0
32. Anyagok 195,7 172,1 202,2 103,3
33. Befejezetlen termelés és félkész termékek 325,3 3 73, 1 329,9 101,4
35. Késztermékek 344,7 345,3 365,2 105,9
36. Áruk 29,5 27,8 24,8 84,1
38. II. Követelések 622,2 666,1 704,5 113,2
39. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 301,9 339,8 368,3 122,0
40. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
7
41. Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben 273,7 203,0 212,0 77,5
42. Váltókövetelések 82,1 82,1 -
43. Egyéb követelések 46,6 37,0 35,7 76,6
46. Konszolidációból adódó társasági adó köv. 4,2 6,4 -
47. III. Értékpapírok 28,0 134,7 109,7 391,8
49. Egyéb részesedés
50. Saját részvények, üzletrészek 22,4 46,9 46,9 209,4
51. Forgat. célú hitelvisz.megtestesítő értékpapírok 5,6 87,8 62,8 1121,4
53. IV. Pénzeszközök 1 146,3 1 040,6 894,5 78,0
54. Pénztár, csekkek 5,4 6,0 5,9 109,3
55. Bankbetétek 1 140,9 1 034,6 888,6 77,9
56.C. Aktív időbeli elhatárolások 2,9 13,2 9,1 313,8
57. Bevételek aktív időbeli elhatárolásai 8,8 8,8 -
58. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 2,9 4,4 0,3 10,3
60. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 3 936,8 4 001,9 3 845,7 97,7
FORRÁSOK 2007. 2007. 2008. Index
IX.30. XII.31. IX.30. bázishoz
%
61. D. Saját tőke 2663,2 2 648,3 2 619,4 98,4
62. I. Jegyzett tőke 2 232,6 2 232,6 2 232,6 100,0
63. 62. sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 37,5 37,5 37,5 100,0
65. III. Tőketartalék 446,7 446,7 446,7 100,0
66. IV. Eredménytartalék 417,3 392,9 399,9 95,8
67. V. Lekötött tartalék 22,3 46,9 46,9 210,3
68. VI. Értékelési tartalék
71. VII. Mérleg szerinti eredmény 45,1 30,7 26,4 58,5
-270,5 -270,5 -258,4 95,5
72. VIII. Leányvállalati saját tőke változás (±)
73. IX. Konszolidáció miatti változások -268,9 -269,6 -274,7 102,2
76. X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése 38,6 38,6 - -
81. F. Kötelezettségek 1 256,3 1 341,4 1 209,9 96,3
82. I. Hátrasorolt kötelezettségek
87. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6
95. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 1 9,4 19,4 33,6
96. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 1 198,5 1 322,0 1 190,5 99,3
97. Rövidlejáratú kölcsönök 0,5 -
99. Rövidlejáratú hitelek 978,6 1 139,2 1 025,8 104,8
100. Vevőktől kapott előlegek
101. Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) 150,3 121,8 110,9 73,8
102. Váltótartozások 24,5 -
103. Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben
105. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 69,6 3 6,5 53,3 76,6
109. G. Passzív időbeli elhatárolás 17,3 12,2 16,4 94,8
111. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat. 17,3 12,2 16,4 94,8
113. FORRÁSOK ÖSSZESEN: 3 936,8 4 001,9 3 845,7 97,7
8
PK4. Eredménykimutatás „B” forgalmi költségeljárással: Vállalatcsoport konszolidált adatai
IFRS szabályok szerint
Adatok: mill.Ft-ban, nem auditált
Tételek megnevezése 2007. 2007. 2008. Index
I-III. év I_III. bázishoz
negyedév negyedé %
v
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 099,0 1 250,4 890,2 81,0
02. Export értékesítés nettó árbevétele 1 041,5 1 318,8 1 103,2 105,9
I. Értékesítés nettó árbevétele 2 140,5 2 569,2 1 993,4 93,1
03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 558,0 1 794,2 1 460,2 93,7
04. Eladott áruk beszerzési értéke 48,7 67,2 44,8 92,0
05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke 8,8 17,3 23,1 262,5
II. Értékesítés közvetlen költségei 1 615,5 1 878,7 1 528,1 94,6
III. Értékesítés bruttó eredménye 525,0 690,5 465,3 88,6
06. Értékesítés forgalmazási ktg. 104,8 180,4 132,9 126,8
07. Igazgatási költségek 264,5 354,3 255,4 96,6
08. Egyéb általános költségek 51,4 63,9 40,9 79,6
IV. Értékesítés közvetett költségei 420,7 598,6 429,2 102,0
V. Egyéb bevételek 51,0 55,1 8,9 17,5
VI. Egyéb ráfordítások 94,5 105,0 45,6 48,3
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 60,8 42,0 -0,6 -
14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - - 0,1 -
15. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyereségei 6,2 31,5 - -
16. Egyéb kapott kamatok 45,2 77,8 41,7 92,3
17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 31,3 36,0 95,2 304,2
VII. Pénzügyi műveletek bevételei 82,7 145,3 137,0 165,7
18. Befektetett pénzügyi eszk árfolyamvesztesége
19. Fizetett kamatok 43,9 59,4 47,3 107,7
21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 45,7 91,2 56,4 123,4
VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 89,6 150,6 103,7 115,7
B. Pénzügyi műveletek eredménye -6,9 -5,3 33,3 -
C. Szokásos vállalkozási eredmény 53,9 36,7 32,7 60,7
D. Rendkívüli eredmény - - - -
E. Adózás előtti eredmény 53,9 36,7 32,7 60,7
XI. Adófizetési kötelezettség 6,9 10,1 12,7 184,1
XI/A. Konsz.származó társasági adó különbözet 1,9 -4,1 -6,4 -
F. Adózott eredmény 45,1 30,7 26,4 58,5
G. Mérleg szerinti eredmény 45,1 30,7 26,4 58,5
PK3. Mérleg: PANNON-FLAX NyRt. adatai magyar számviteli szabályok szerint
Adatok: mill.Ft-ban, nem auditált
ESZKÖZÖK 2007. 2007. 2008. Index
IX.30. XII.31. IX.30. bázishoz
%
1. A. Befektetett eszközök 3 048,6 3 035,9 3 046,3 99,9
2. I. Immateriális javak 32,0 33,3 32,8 102,5
5. Vagyoni értékű jogok 3,7 4,9 4,4 118,9
6. Szellemi termékek 28,3 28,4 28,4 100,4
9. Immateriális javak értékhelyesbítése
10. II. Tárgyi eszközök 655,5 641,5 620,4 94,6
11. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékű jogok 303,1 306,5 301,8 99,6
12. Műszaki berendezések, gépek, járműv. 310,8 297,5 269,9 86,8
9
13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 37,6 34,6 44,6 118,6
15. Beruházások, felújítások 4,0 2,9 4,1 102,5
17. Tárgyi eszköz értékhelyesbítése
18. III. Befektetett pénzügyi eszközök 2 361,1 2 361,1 2 393,1 101,4
19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2 346,0 2 346,0 2 378,0 101,4
21. Egyéb tartós részesedés 15,1 1 5,1 15,1 100,0
27.B. Forgóeszközök 1 379,2 1 401,8 1 303,1 94,5
28. I. Készletek 756,0 760,1 790,1 104,5
29. Anyagok 195,7 172,1 202,2 103,3
30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 257,7 2 90, 9 267,3 103,7
32. Késztermékek 273,1 269,3 295,8 108,3
33. Áruk 29,5 27,8 24,8 84,1
35. II. Követelések 353,2 364,6 389,1 110,2
36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 311,9 333,5 361,6 115,9
37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0,2 0,2 0,2 100,0
38. Követ. egyéb rész. visz. levő váll. szemben -
40. Egyéb követelések 41,1 30,9 27,3 66,4
43. III. Értékpapírok 28,0 53,3 53,3 190,4
46. Saját részvények, üzletrészek 22,4 46,9 46,9 209,4
47. Forgat. célú hitelvisz. megtestesítő értékpapírok 5,6 6,4 6,4 114,3
49. IV. Pénzeszközök 242,0 223,8 70,6 29,2
50. Pénztár, csekkek 0,1 0,9 0,7 700,0
51. Bankbetétek 241,9 222,9 69,9 28,9
52.C. Aktív időbeli elhatárolások 2,9 4,0 0,2 6,9
54. Költségek, ráfordítások, aktív időbeli elhat. 2,9 4,0 0,2 6,9
56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 4 430,7 4 441,7 4 349,6 98,2
FORRÁSOK 2007. 2007. 2008. Index
IX.30. XII.31. IX.30. bázishoz
%
57. D. Saját tőke 3 166,7 3 123,8 3 132,8 98,9
58. I. Jegyzett tőke 2 232,6 2 232,6 2 232,6 100,0
59. 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni rész. névértéke 37,5 37,5 37,5 100,0
61. III. Tőketartalék 446,7 446,7 446,7 100,0
62. IV. Eredménytartalék 417,4 392,8 400,0 95,8
63. V. Lekötött tartalék 22,4 46,9 46,8 208,9
64. VI. Értékelési tartalék
67. VII. Mérleg szerinti eredmény 47,6 4,8 6,7 14,1
72. F. Kötelezettségek 1 246,8 1 305,7 1 200,4 96,3
73. I. Hátrasorolt kötelezettségek
77. II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 19,4 19,4 33,6
85. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 57,8 1 9,4 19,4 33,6
86. III. Rövidlejáratú kötelezettségek 1 189,0 1 286,3 1181,0 99,3
87. Rövidlejáratú kölcsönök - - - -
89. Rövidlejáratú hitelek 978,6 1 139,2 1 025,8 104,8
90. Vevőktől kapott előlegek - - - -
91. Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) 148,8 117,0 107,6 72,3
93. Rövidlejáratú köt. kapcsolt vállalk. szemben - - - -
95. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 61,6 3 0,1 47,6 77,3
98. G. Passzív időbeli elhatárolás 17,2 12,2 16,4 95,3
100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat. 17,2 12,2 16,4 95,3
102. FORRÁSOK ÖSSZESEN: 4 430,7 4 441,7 4 349,6 98,2
10
PK4. Eredménykimutatás „B” forgalmi költségeljárással: PANNON-FLAX NyRt. adatai
magyar számviteli szabályok szerint
Adatok: mill.Ft-ban, nem auditált
Tételek megnevezése 2007. 2007. 2008. Index
I-III. év I-III. bázishoz
negyedév negyedé %
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 077,2 1 217,9 852,4 79,1
02. Export értékesítés nettó árbevétele 1 041,5 1 318,8 1 103,2 105,9
I. Értékesítés nettó árbevétele 2 118,7 2 536,7 1 955,6 92,3
03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 113,5 1 279,3 1 070,1 96,1
04. Eladott áruk beszerzési értéke 48,6 67,2 44,8 92,2
05. Eladott közvetített szolgáltatások értéke -
II. Értékesítés közvetlen költségei 1 162,1 1 346,5 1 114,9 95,9
III. Értékesítés bruttó eredménye 956,6 1 190,2 840,7 87,9
06. Értékesítés forgalmazási ktg. 527,3 692,5 503,8 95,5
07. Igazgatási költségek 256,9 340,4 250,7 97,6
08. Egyéb általános költségek 49,8 61,2 40,1 80,5
IV. Értékesítés közvetett költségei 834,0 1 094,1 794,6 95,3
V. Egyéb bevételek 15,3 17,7 8,9 58,2
VI. Egyéb ráfordítások 44,1 53,4 34,2 77,6
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 93,8 60,4 20,8 22,2
11. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége 6,2 31,5 -
12. Egyéb kapott kamatok 2,0 2,2 1,6 80,0
13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 31,4 36,1 95,1 302,9
VII. Pénzügyi műveletek bevételei 39,6 69,8 96,7 244,2
14. Befektetett pénzügyi eszk árfolyamvesztesége - - - -
15. Fizetett kamatok 43,0 59,6 47,2 109,8
16. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 40,8 61,6 56,5 138,5
VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 83,8 121,2 103,7 123,7
B. Pénzügyi műveletek eredménye -44,2 -51,4 -7,0 15,8
C. Szokásos vállalkozási eredmény 49,6 9,0 13,8 27,8
D. Rendkívüli eredmény - - - -
E. Adózás előtti eredmény 49,6 9,0 13,8 27,8
XI. Adófizetési kötelezettség 2,0 4,2 7,1 355,0
F. Adózott eredmény 47,6 4,8 6,7 14,1
G. Mérleg szerinti eredmény 47,6 4,8 6,7 14,1
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek
A Társaság ellen Mátravölgyi János és 4 társa pert indított határidős ügyleteken a PANNON-
FLAX NyRt. által kibocsátott részvények árfolyamának változása miatt elszenvedett kárának
megtérítése érdekében. A per folyamatban van.
11
A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok
RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke
Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke
Jelentéskészítés időpontjában
Tárgyév elején Időszak végén
2008.11-13-án
(január 01-jén) (szeptember 30-án)
%2 %3 %2 %3 %2 %3
Db Db Db
38,84 39,50 867.098 31,96 32,70 713.598 31,96 32,78 713.598
Belföldi intézményi/társaság
13,98 14,22 312.135 18,46 18,88 412.135 18,46 18,92 412.135
Külföldi intézményi/társaság
45,50 46,28 1.015.831 47,34 48,42 1.056.831 47,11 48,30 1.051.831
Belföldi magánszemély
- - - - - - - - -
Külföldi magánszemély
Munkavállalók, vezető tisztségvis. - - - - - - - - -
Államháztartás részét képező Tul. 4 - - - - - - - - -
Nemzetközi Fejlesztési Intézmény 5 - - - - - - - - -
Szavazatra jogosító részvény együtt: 98,32 100,00 2.195.064 97,76 100,00 2.182.564 97,53 100,00 2.177.564
1,68 - 37.500 1,68 - 37.500 1,9 - 42.500
Saját tulajdon: Pannon-Flax
Pannon-Flax leányvállalata - - - 0,56 - 12.500 0,56 - 12.500
ÖSSZESEN 100,00 100,00 2 232 564 100,0 100,0 2 232 564 100,0 100,00 2.232.564
2
Tulajdoni hányad: Bevezetett sorozat egyenlő az alaptőkével.
3
A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben
Január 1. Március 31. Június 30. Szept. 30. Nov. 13. December 31.
PANNON-FLAX NyRt. 37 500 37 500 37 500 37 500 42 500
Leányvállalat 12 500 12 500 12 500 12 500 12 500
Mindösszesen 50 000 50 000 50 000 50 000 55 000
RS3/1. Az 5 %-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2008. szeptember 30-án)
a bevezetett sorozatra vonatkozóan
A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével.
RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása a teljes alaptőkére
vonatkozóan, a jelentéskészítés időpontjában 2008. november 13-án:
Mennyiség Részesedés Szavazati
Név Nemzeti- Tevékeny- Megjegy-
(db) (%) arány (%)
ség4 ség5 zés7
Magictrade Kft. B T 554 598 24,84 25,00 pénzügyi
Kaptár Befektetési Rt. B T 209 000 9,36 9,57 pénzügyi
Baxter&Fenwick Bekeft.Alap K I 208 135 9,32 9,53 pénzügyi
InterChalet Ltd. K I 204 000 9,13 9,34 pénzügyi
12
A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok
TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai)
alkalmazottak
Jelleg1 Saját részvény
Név Beosztás Megbízás Megbízás
tulajdon (db)
kezdete vége/megszűnése
Vezető állású:
1996.04.29. 2013.éves közgyűlés
IT Váradi Ernő Igazgatóság elnöke 0
1988.10.12 2013.éves közgyűlés
IT Teimel Gézáné ig.tag-vezérigazgató 0
igazgatósági tag
IT Teimel Balázs kereskedelmi igazgató 2004.04.14. 2013. éves közgyűlés 0
vezérigazgatóhelyettes
igazgatósági tag 2013.éves közgyűlés
IT dr.Illés Tibor 2008.04.23. 0
2013.éves közgyűlés
IT Hajdu Attila igazatósági tag 2008.04.23. 105.000 db
2013. éves közgyűlés
FB Bugár Csaba FB elnöke 2008.04.23. 0
2013. éves közgyűlés
FB Kelemen Gábor FB tag 2008.04.23. 0
2013. éves közgyűlés
FB Pálinszki Iván FB tag 2008.04.23. 0
2013.éves közgyűlés
FB Raff Jánosné FB tag 1996.01.17. 0
Stratégiai alkalmazott:
SP Somlai Péter műszaki igazgató 1995.06.15. határozatlan 0
vezérigazgatóhelyettes
SP Csókáné Akurátni gazdasági igazgató 1986.12.01. határozatlan 0
Julianna vezérigazgatóhelyettes
Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 105.000 db
1
Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
A társaságnál a vezető tisztségviselők és a Felügyelő Bizottság tagjai körében változás volt. A
2008. április 23-i éves rendes közgyűlésen az igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok
visszahívásra kerültek.
A közgyűlés által megválasztott új igazgatóság tagjai: Váradi Ernő (elnök), Teimel Gézáné,
Teimel Balázs, dr. Illés Tibor, Hajdu Attila; az új felügyelő bizottság tagjai: Bugár Csaba
(elnök), Kelemen Gábor, Pálinszki Iván, Raff Jánosné.
Nyilatkozat
A 2008. III. negyedéves vezetőségi beszámoló tartalmazza külön a PANNON-FLAX
NyRt.-re és külön a vállalatcsoportra (konszolidált) vonatkozó adatokat. Az adatok
nem auditáltak, azt független könyvvizsgáló a jelentés elkészítéséig még nem
vizsgálta.
A beszámolóban a mérleget és az eredménykimutatást a PANNON-FLAX NyRt.
esetében a magyar számviteli szabályok szerint, konszolidáltan az IFRS nemzetközi
számviteli szabályoknak megfelelően készítettük el.
A csoport tagjainál a számviteli politikában nem történt lényegi változás.
Konszolidált kör a bázishoz képest nem változott.
A beszámolót az alkalmazható számviteli előírások alapján a legjobb tudásunk szerint
készítettük el. A mérlegek és eredménykimutatások valós és megbízható képet adnak a
kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről,
pénzügyi helyzetéről, valamint az eredményről.
13
Az üzleti jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont
vállalkozások helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb
kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.
A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával illetve félrevezető tartalmával
okozott kár megtérítéséért a Társaság felel.
A Felügyelő Bizottság a Társaság 2008. III. negyedéves beszámolóját elfogadta.
Győr, 2008. november 13.
…………………
Teimel Gézáné
igazgatósági tag - vezérigazgató
14
|
